甘政發(fā)〔2015〕78號

各市、自治州人民政府，蘭州新區(qū)管委會，省政府各部門，中央在甘有關(guān)單位：

　　《關(guān)于改進加強省級財政科研項目和資金管理的辦法》已經(jīng)2015年8月7日省政府第89次常務(wù)會議審議通過，現(xiàn)予印發(fā)，請認真貫徹執(zhí)行。

                                      甘肅省人民政府
                                      2015年8月26日

（此件公開發(fā)布）

關(guān)于改進加強省級財政
科研項目和資金管理的辦法

　　為全面貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中全會精神，進一步深化省級財政科研項目和資金管理改革，充分發(fā)揮財政科技投入引導(dǎo)激勵和市場配置創(chuàng)新要素的導(dǎo)向作用，深入實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，促進科技與經(jīng)濟緊密結(jié)合，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于改進加強中央財政科研項目和資金管理的若干意見》（國發(fā)〔2014〕11號）和《國務(wù)院關(guān)于深化中央財政科技計劃（專項、基金等）管理改革方案》（國發(fā)〔2014〕64號），結(jié)合我省實際，制定本辦法。

　　一、總體要求和基本原則

　?。ㄒ唬┛傮w要求。貫徹落實創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，圍繞全省經(jīng)濟社會發(fā)展重大需求，聚焦戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展、蘭白科技創(chuàng)新改革試驗區(qū)建設(shè)和促進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)優(yōu)化、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，尊重科技創(chuàng)新規(guī)律，強化頂層設(shè)計，堅持問題導(dǎo)向，打破條塊分割，加強省級科技計劃與資金的優(yōu)化整合，加快構(gòu)建統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、職責(zé)清晰、規(guī)范高效、公開透明、監(jiān)管有力的科研項目和資金管理機制。

　　（二）基本原則。堅持“遵循規(guī)律、改革創(chuàng)新、規(guī)范透明、突出績效”的原則，深化省級科研項目和資金管理改革，建立健全決策、執(zhí)行、評價相對獨立、互相監(jiān)督的運行機制，以改革釋放活力。強化資金監(jiān)管，將績效評價管理貫穿于科研經(jīng)費分配使用全過程，體現(xiàn)目標(biāo)和結(jié)果導(dǎo)向，實現(xiàn)科研項目和經(jīng)費使用管理科學(xué)化、規(guī)范化、績效化。

　　二、深化科技計劃管理改革

　?。ㄈ﹥?yōu)化整合省級科技計劃（專項、基金）。遵循中央科技計劃管理改革總體要求，突出整體布局和重大需求頂層設(shè)計，通過撤、并、轉(zhuǎn)等方式，優(yōu)化整合省級各類科技計劃（專項、基金等）設(shè)置，形成“4+2”的省級科技計劃體系，即科技重大專項、重點研發(fā)與轉(zhuǎn)化計劃、技術(shù)創(chuàng)新引導(dǎo)專項（基金）、基地和人才專項等4項與國家對應(yīng)的科技計劃，戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)科技專項、蘭白科技創(chuàng)新改革試驗區(qū)科技專項等2項突出我省特色的科技專項。明確省級科技計劃的定位和支持重點，建立科技計劃績效評價動態(tài)調(diào)整和終止機制，構(gòu)建“權(quán)責(zé)明確、定位清晰、結(jié)構(gòu)合理、運行高效”的科技計劃體系。制定整合優(yōu)化省級科技計劃總體方案，2016年底全面完成省級科技計劃的優(yōu)化整合，不再保留省政府部門管理的各類科技計劃經(jīng)費渠道，實現(xiàn)科技計劃安排和預(yù)算配置的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。

　　（四）實施戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)科技專項。優(yōu)化整合財政資金，通過戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金，采取股權(quán)投資方式，重點支持新材料、新能源、生物產(chǎn)業(yè)、信息技術(shù)、先進裝備制造、節(jié)能環(huán)保、新型煤化工、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等8個領(lǐng)域產(chǎn)業(yè)共性關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)、成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化應(yīng)用，推進戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效。

　　（五）實施蘭白科技創(chuàng)新改革試驗區(qū)科技專項。省級財政和蘭州市、白銀市、蘭州新區(qū)共同出資，設(shè)立20億元蘭白科技創(chuàng)新改革試驗區(qū)技術(shù)創(chuàng)新驅(qū)動基金，組建基金管理公司,實行政府引導(dǎo)、市場運作、專業(yè)管理、開放運行,重點支持蘭白科技創(chuàng)新改革試驗區(qū)建設(shè)發(fā)展，吸引和集聚科技創(chuàng)新要素，促進技術(shù)與市場融合、創(chuàng)新與產(chǎn)業(yè)對接。調(diào)動其他市州參與投資的積極性,擴大基金的輻射面和使用范圍,提高基金的社會影響力。

　　（六）建立聯(lián)席會議制度。加強科技發(fā)展優(yōu)先領(lǐng)域、重點任務(wù)、重大項目的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，建立省級部門科技工作聯(lián)席會議制度，在省科教領(lǐng)導(dǎo)小組指導(dǎo)下開展工作，具體負責(zé)審議全省科技發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、科技計劃（專項、基金等）的布局與設(shè)置、戰(zhàn)略咨詢與綜合評審委員會的設(shè)立、專業(yè)機構(gòu)的遴選等事項。全省科技發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、科技計劃（專項、基金等）布局和重點專項設(shè)置等重大事項提請省科教領(lǐng)導(dǎo)小組審議，特別重大事項提請省政府審定。

　　（七）建設(shè)省級科技管理平臺。省級科技管理平臺將省級各類科技計劃全面納入，強化宏觀統(tǒng)籌。建立科技管理信息系統(tǒng)，對科技計劃（專項、基金等）的需求征集、指南發(fā)布、項目申報、立項和預(yù)算安排、監(jiān)督檢查、結(jié)題驗收等全過程實行信息化管理。依托現(xiàn)有的科技服務(wù)機構(gòu)，遴選、改造和組建一批符合要求的專業(yè)管理機構(gòu)，承接政府職能轉(zhuǎn)變，參與項目具體管理。鼓勵具備條件的社會化科技服務(wù)機構(gòu)參與市場競爭，推進專業(yè)機構(gòu)的市場化和社會化。2015年啟動省級科技管理平臺建設(shè)，2016年基本建成公開、統(tǒng)一的全省科技管理平臺，2017年按照優(yōu)化整合后的科技計劃體系全面運行。

　　三、實行科研項目分類管理

　?。ò耍┗A(chǔ)研究項目突出人才培養(yǎng)。對基礎(chǔ)類科研項目，立足原始創(chuàng)新、優(yōu)秀人才和團隊培育，通過同行專家評議、公開擇優(yōu)方式，引導(dǎo)并支持企業(yè)增加基礎(chǔ)研究投入，與科研院所、高等學(xué)校聯(lián)合開展基礎(chǔ)研究，推動基礎(chǔ)研究與應(yīng)用研究的緊密結(jié)合。

　　（九）公益性項目聚焦重大需求。對公益性項目要強化需求導(dǎo)向和應(yīng)用導(dǎo)向，重點解決制約公益性行業(yè)發(fā)展的重大科技問題。加強對基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)、種質(zhì)資源等工作的穩(wěn)定支持，為科研提供基礎(chǔ)性支持。

　　（十）市場導(dǎo)向類項目突出企業(yè)主體。充分發(fā)揮市場對各類創(chuàng)新要素配置的導(dǎo)向作用，通過制定政策法規(guī)、戰(zhàn)略規(guī)劃、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范和營造環(huán)境，引導(dǎo)企業(yè)成為技術(shù)創(chuàng)新決策、投入、組織和成果轉(zhuǎn)化的主體。對企業(yè)承擔(dān)的產(chǎn)業(yè)重大共性關(guān)鍵技術(shù)研究活動，鼓勵產(chǎn)學(xué)研協(xié)同攻關(guān)。對政府引導(dǎo)企業(yè)開展的科研項目，采用“后補助”及間接投入等方式給予支持，形成主要由市場決定技術(shù)創(chuàng)新項目和資金分配、評價成果的機制以及企業(yè)主導(dǎo)項目組織實施的機制。

　　(十一)重大項目突出目標(biāo)導(dǎo)向。對事關(guān)創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略實施及戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面的重大科技項目，要集中力量，聚焦攻關(guān)，加強項目實施全過程管理和節(jié)點目標(biāo)考核。

　　四、完善科研項目管理流程

　?。ㄊ└倪M項目編制和申報工作。項目主管部門要結(jié)合科技計劃（專項、基金等）的特點和產(chǎn)業(yè)需求，針對不同項目類別和要求編制項目申報指南。編制項目申報指南要充分聽取科研單位、企業(yè)、行業(yè)協(xié)會和相關(guān)部門的意見，并逐步建立項目指南論證機制。重大應(yīng)用型科研項目要逐步建立以企業(yè)為主導(dǎo)的項目申報機制，項目指南發(fā)布日到項目申報受理截止日，原則上不少于50天。

　　（十三）規(guī)范項目立項程序。規(guī)范項目審批流程，重大項目實行項目評審和經(jīng)費預(yù)算評審分離。逐步推行網(wǎng)絡(luò)盲評和視頻答辯，合理安排會議答辯評審，視頻與會議答辯評審要錄音錄像，從受理項目申請到反饋立項結(jié)果原則上不超過120個工作日，實現(xiàn)立項過程“可申訴、可查詢、可追溯”。加強項目查重，對重大項目要加強核心內(nèi)容與關(guān)鍵技術(shù)查新，避免一題多報或重復(fù)資助。

　　（十四）強化項目過程管理。嚴(yán)格落實法人責(zé)任制，項目承擔(dān)單位負責(zé)項目實施的具體管理。項目主管部門要切實履行項目推薦審查、監(jiān)管職責(zé)，強化服務(wù)，加強督導(dǎo)。對重大項目要進行全過程監(jiān)督，實行動態(tài)管理。對項目實施中存在的違規(guī)行為，要責(zé)成項目承擔(dān)單位限期整改，對問題嚴(yán)重的要暫停項目實施、收回項目經(jīng)費。

　　（十五）加強項目驗收管理。項目完成后，項目承擔(dān)單位要按時提交驗收或結(jié)題申請，專業(yè)機構(gòu)及時組織開展驗收或結(jié)題審查。無特殊原因未按時提出驗收申請的，按不通過驗收處理。因特殊原因需要延期的項目，項目到期前2個月提出書面申請，經(jīng)項目主管部門批準(zhǔn)同意后延期，延期期限原則上不超過一年。項目驗收結(jié)果要作為以后年度省級財政科研項目和資金安排的重要依據(jù)。

　　五、加強科研項目資金管理

　?。ㄊ┏浞职l(fā)揮財政資金引導(dǎo)作用。加大科技資金整合力度，改革資金投入方式，綜合運用風(fēng)險補償、貸款貼息，股權(quán)投資、事后補助、政府購買等多種方式，充分發(fā)揮財政資金對促進創(chuàng)新鏈和資金鏈形成的杠桿作用，努力撬動社會資金。推進科技金融結(jié)合，鼓勵和引導(dǎo)金融資本、創(chuàng)投基金和民間資本等進入科技創(chuàng)新領(lǐng)域，激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新主體活力。

　　（十七）合理編制項目預(yù)算。項目申請單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)項目研究計劃、任務(wù)需求和自身財力，科學(xué)合理、實事求是地編制項目預(yù)算，細化預(yù)算內(nèi)容，制定績效目標(biāo)。對重大項目開展預(yù)算績效評價，除以定額補助方式資助的項目外，應(yīng)當(dāng)依據(jù)科研任務(wù)實際需要和財力可能核定項目預(yù)算，不得在預(yù)算申請前先行設(shè)定預(yù)算控制額度。

　　（十八）及時審批項目預(yù)算和撥付資金。項目主管部門要加強項目立項和預(yù)算下達的銜接，及時批復(fù)項目和預(yù)算，加快項目支出進度。相關(guān)部門和單位要按照財政國庫集中支付管理規(guī)定，結(jié)合項目實施進度，及時撥付資金。要嚴(yán)格實行項目資金預(yù)撥制度，保證科研任務(wù)順利實施。對于有明確目標(biāo)的重大項目，按照關(guān)鍵節(jié)點任務(wù)完成情況進行撥款。

　　（十九）明確項目直接費用支出范圍。各類科技計劃的支出科目和標(biāo)準(zhǔn)原則上應(yīng)保持一致。在項目總預(yù)算不變的情況下，直接費用中材料費、測試化驗加工費、燃料動力費和出版、文獻、信息傳播、知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)費等其他支出預(yù)算，可根據(jù)項目實施過程中活動的實際需要進行調(diào)整。調(diào)整勞務(wù)費開支范圍，將項目臨時聘用人員的社會保險補助納入勞務(wù)費科目中列支。嚴(yán)格控制會議費、差旅費、國際合作與交流費，項目實施中發(fā)生的三項支出之間可以調(diào)劑使用，但不得突破三項支出預(yù)算總額。

　　（二十）完善科研項目間接費用管理。間接費用用于補償項目承擔(dān)單位為項目實施所發(fā)生的間接成本和績效支出，項目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)建立健全間接費用的內(nèi)部管理辦法，合理合規(guī)使用間接費用，結(jié)合一線科研人員實際貢獻公開公正安排績效支出，充分發(fā)揮績效支出的激勵作用。項目承擔(dān)單位不得在核定的間接費用或管理費用之外以其他名義在項目資金中重復(fù)提取、列支相關(guān)費用。

　　（二十一）改進項目結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理。項目承擔(dān)單位要根據(jù)批復(fù)的項目預(yù)算，合理安排支出，減少資金的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余，提高項目預(yù)算的執(zhí)行效率。項目在研期間，年度剩余資金可以結(jié)轉(zhuǎn)下一年度繼續(xù)使用。項目完成任務(wù)目標(biāo)并通過驗收，項目結(jié)余資金由項目承擔(dān)單位按規(guī)定安排用于科研活動；未通過驗收、或承擔(dān)單位信用評價差的項目，結(jié)轉(zhuǎn)資金由省財政收回統(tǒng)籌使用。

　　六、規(guī)范科研經(jīng)費使用

　?。ǘ┮?guī)范科研資金使用。科研項目負責(zé)人是科研經(jīng)費使用的直接責(zé)任人，項目承擔(dān)單位要建立健全科研和財務(wù)管理內(nèi)部控制制度，依法依規(guī)使用項目資金，實行單獨核算、?？顚Ｓ茫瑖?yán)禁以任何方式挪用、侵占、騙取科研經(jīng)費；嚴(yán)禁虛構(gòu)經(jīng)濟業(yè)務(wù)、使用虛假票據(jù)套取資金；嚴(yán)禁編造虛假合同、編制虛假預(yù)算、虛構(gòu)人員名單等方式虛報冒領(lǐng)勞務(wù)費和專家咨詢費；嚴(yán)禁通過虛構(gòu)測試化驗內(nèi)容、提高測試化驗支出標(biāo)準(zhǔn)等方式違規(guī)開支測試化驗加工費；嚴(yán)禁在科研經(jīng)費中報銷個人及家庭消費支出；嚴(yán)禁設(shè)立小金庫。對于從財政以外渠道獲得的項目資金，按照專項資金管理規(guī)定和財務(wù)會計制度規(guī)定管理和使用。

　　（二十三）改進科研項目資金結(jié)算方式。科研院所、高等學(xué)校等事業(yè)單位承擔(dān)項目所發(fā)生的會議費、差旅費、小額材料費和測試化驗加工費等支出，按規(guī)定實行“公務(wù)卡”結(jié)算。項目承擔(dān)單位對設(shè)備費、大宗材料費和測試化驗加工費、勞務(wù)費、專家咨詢費等支出，通過銀行轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算，省級單位的項目資金和重大科技專項資金，由省級財政直接撥付到項目承擔(dān)單位?？蒲许椖繉嵤┻^程中發(fā)生的會議費、差旅費、國際合作與交流費、勞務(wù)費、專家咨詢費等科目支出標(biāo)準(zhǔn)按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　（二十四）加大科研項目和資金監(jiān)管處罰力度。建立完善覆蓋項目決策、管理、實施主體的逐級考核問責(zé)機制。加強科研項目和資金的監(jiān)管工作，對重大項目資金使用情況進行全過程、動態(tài)化管理。對存在違法違規(guī)行為的單位及個人，采取通報批評、暫停項目撥款、終止項目執(zhí)行、追回已撥資金、取消項目申報資格等處罰措施，涉嫌違法的移交司法機關(guān)依法處理。建立責(zé)任倒查機制，針對出現(xiàn)的問題倒查項目主管部門相關(guān)人員的履職盡責(zé)和廉潔自律情況，經(jīng)查實存在問題的依法依規(guī)嚴(yán)肅處理。

　　七、加強制度建設(shè)，落實各方責(zé)任

　　（二十五）建立健全信息公開制度。除涉密及法律法規(guī)另有規(guī)定的，要及時向社會公開科研項目的相關(guān)信息，接受社會監(jiān)督。項目承擔(dān)單位要在單位內(nèi)部公開相關(guān)信息，接受內(nèi)部監(jiān)督。

　　（二十六）建立省級科技報告制度。制定甘肅省科技報告標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，2016年底以前建立全省統(tǒng)一的呈交、收藏、管理、共享體系，形成科學(xué)、規(guī)范、高效的科技報告管理模式和運行機制。對財政資金資助的科研項目，必須呈交科技報告，科技報告呈交和共享情況作為其后續(xù)支持的重要依據(jù)。

　　（二十七）完善科研項目評審模式。調(diào)整充實全省科研項目評審專家數(shù)據(jù)庫，完善專家遴選制度，實行評審專家輪換、調(diào)整機制和回避制度。要充分發(fā)揮專家咨詢作用，項目評審應(yīng)當(dāng)以同行專家為主，一線科研人員專家的比例應(yīng)當(dāng)達到75%左右，市場導(dǎo)向類項目的評審，企業(yè)專家比例應(yīng)達到60%以上，確保科研項目的可研性、可用性。對采用視頻或會議方式評審的，公布專家名單，強化專家自律，接受同行質(zhì)詢和社會監(jiān)督；對采用通訊方式評審的，評審前專家名單嚴(yán)格保密，保證評審公正性。

　　（二十八）推行科研信用管理。建立覆蓋指南編制、項目申請、評估評審、立項、執(zhí)行、驗收全過程的科研信用記錄制度，對項目承擔(dān)單位和科研人員、評估評審專家、中介機構(gòu)等參與主體進行信用評級，并按信用評級實行分類管理。建立“黑名單”制度，將嚴(yán)重不良信用記錄者記入“黑名單”，視情節(jié)階段性或永久取消其申請財政資助項目或參與項目管理的資格。

　　（二十九）完善激發(fā)創(chuàng)新活力的配套政策。深化科技體制改革，完善科研人員收入分配機制，健全與崗位職責(zé)、工作業(yè)績、實際貢獻緊密聯(lián)系的分配激勵機制。在省級事業(yè)單位開展科研成果使用、處置和收益權(quán)改革試點。完善和落實促進科研人員成果轉(zhuǎn)化的收益分配政策，落實激勵科技創(chuàng)新的稅收政策，推進科技評價和獎勵制度改革，制定導(dǎo)向明確、激勵約束并重的評價標(biāo)準(zhǔn)，充分調(diào)動項目承擔(dān)單位和科研人員的積極性創(chuàng)造性。推進支撐蘭白科技創(chuàng)新改革試驗區(qū)建設(shè)的知識產(chǎn)權(quán)、科研院所、高等學(xué)校、人才激勵等方面的改革，制定完善差別化政策，努力吸引各類創(chuàng)新要素向蘭白試驗區(qū)集聚。

　　（三十）落實項目承擔(dān)單位主體責(zé)任。項目承擔(dān)單位是科研項目實施和資金管理使用的責(zé)任主體，要完善內(nèi)部控制和監(jiān)督約束機制，切實履行在項目申請、組織實施、驗收和資金使用等方面的管理職責(zé)，單位主要負責(zé)人對單位科研經(jīng)費管理承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任?？蒲腥藛T要弘揚科學(xué)精神，恪守科研誠信，強化責(zé)任意識，嚴(yán)格遵守科研項目和資金管理的各項規(guī)定，自覺接受監(jiān)督。

　　（三十一）強化管理和服務(wù)責(zé)任。省科技廳要會同有關(guān)部門根據(jù)本辦法制定我省聯(lián)席會議工作制度和議事規(guī)則，優(yōu)化整合省級科技計劃，制定完善相關(guān)配套措施。省財政廳要根據(jù)財政改革要求，會同有關(guān)部門制定或修訂各類科技專項資金管理辦法。對專項資金預(yù)算執(zhí)行、資金使用實行監(jiān)督檢查，對重點項目資金開展績效評價。項目主管部門要會同財政部門制定或修訂各類科研項目管理制度，建立健全本部門內(nèi)部控制和監(jiān)管機制，加強對所屬單位科研項目和資金管理內(nèi)部制度的審查監(jiān)督。督促指導(dǎo)項目承擔(dān)單位和科研人員依法依規(guī)開展科研活動，加強政策宣傳、培訓(xùn)和科研項目實施的服務(wù)工作。省審計廳要加強對各類科研項目資金使用管理情況審計監(jiān)督，對審計發(fā)現(xiàn)的重大違規(guī)違紀(jì)線索，及時移交紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)。