甘政發(fā)[2009]86號

各市、自治州人民政府，省政府各部門，中央在甘各單位：

　　《甘肅省省屬國有金融機構(gòu)監(jiān)事會暫行辦法》已經(jīng)2009年8月25日省政府第36次常務(wù)會議審議通過，現(xiàn)予印發(fā)，請認真貫徹執(zhí)行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　甘肅省人民政府
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○九年十月三十日

甘肅省省屬國有金融機構(gòu)
監(jiān)事會暫行辦法

　　第一條 為健全省屬國有金融機構(gòu)監(jiān)督管理機制，加強對省屬國有金融機構(gòu)的監(jiān)督，依據(jù)《國有重點金融機構(gòu)監(jiān)事會暫行條例》(國務(wù)院令第282號)等法規(guī)，結(jié)合我省實際，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱省屬國有金融機構(gòu)(以下簡稱“金融機構(gòu)”)，是指由省政府派出監(jiān)事會的省屬國有(控股)金融機構(gòu)和省政府管理的金融機構(gòu)。

　　省政府派出監(jiān)事會的金融機構(gòu)名單由省政府金融工作辦公室會同省財政廳等有關(guān)部 門提出，報省政府決定。

　　第三條 省屬國有金融機構(gòu)監(jiān)事會(以下簡稱“監(jiān)事會”)由省政府派出，對省政府負責(zé)，代表省政府對金融機構(gòu)的財務(wù)狀況、資產(chǎn)質(zhì)量及國有資本保值增值狀況實施監(jiān)督。

　　第四條 監(jiān)事會歸口省財政廳管理。

　　第五條 監(jiān)事會以財務(wù)監(jiān)督為核心，根據(jù)法律、行政法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，對金融機構(gòu)財務(wù)活動及其主要負責(zé)人的經(jīng)營管理行為進行監(jiān)督，確保國有資產(chǎn)及其所有者權(quán)益不受侵犯。 監(jiān)事會與金融機構(gòu)是監(jiān)督與被監(jiān)督的關(guān)系，監(jiān)事會不參與、不干預(yù)金融機構(gòu)正常的經(jīng)營決策和經(jīng)營管理活動。

　　第六條 監(jiān)事會履行下列職責(zé)：

　　(一) 檢查金融機構(gòu)貫徹執(zhí)行國家有關(guān)金融、經(jīng)濟法律、行政法規(guī)、規(guī)章和省政府有關(guān)規(guī)定情況；

　　(二) 檢查金融機構(gòu)的財務(wù)，查閱其財務(wù)會計資料及其經(jīng)營管理活動有關(guān)的其他資料，驗證其財務(wù)報告、資金營運報告的真實性、合法性；

　　(三) 檢查金融機構(gòu)的經(jīng)營效益、利潤分配、國有資本保值增值、資金營運、內(nèi)部控制制度和風(fēng)險防范體系等情況；

　　(四) 檢查金融機構(gòu)主要負責(zé)人的經(jīng)營行為，并對其經(jīng)營管理業(yè)績進行評價，提出獎懲、任免建議；

　　(五) 省政府及省財政廳交辦的其他事項。

　　第七條 監(jiān)事會一般每年對金融機構(gòu)定期檢查兩次，并可以根據(jù)實際需要不定期地進行專項檢查。

　　第八條 監(jiān)事會開展監(jiān)督檢查，可以采取下列方式：

　　(一) 聽取金融機構(gòu)主要負責(zé)人有關(guān)財務(wù)、資產(chǎn)狀況和經(jīng)營管理情況的匯報，在金融機構(gòu)召開有關(guān)監(jiān)督檢查事項的會議；

　　(二) 查閱金融機構(gòu)的財務(wù)報告、會計憑證、會計賬簿等財務(wù)會計資料以及與經(jīng)營管理活動有關(guān)的其他資料；

　　(三) 核查金融機構(gòu)的財務(wù)、資產(chǎn)狀況，向職工了解情況、聽取意見，必要時要求金融機構(gòu)主要負責(zé)人做出說明；

　　(四) 向財政、國資、工商、稅務(wù)、審計等有關(guān)部門調(diào)查了解金融機構(gòu)的財務(wù)狀況和經(jīng)營管理情況。

　　監(jiān)事會主席可根據(jù)監(jiān)督檢查的需要，列席或者委派監(jiān)事會其他成員列席金融機構(gòu)董(理)事會會議及其他有關(guān)會議，指導(dǎo)金融機構(gòu)的審計、稽核、監(jiān)察等內(nèi)部監(jiān)督部門的工作。

　　第九條 監(jiān)事會每次對金融機構(gòu)進行檢查后，應(yīng)當(dāng)及時做出檢查報告。檢查報告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

　　(一) 金融機構(gòu)財務(wù)以及經(jīng)營管理情況評價；

　　(二) 金融機構(gòu)主要負責(zé)人的經(jīng)營管理業(yè)績評價以及獎懲、任免建議；

　　(三) 金融機構(gòu)存在的問題以及處理建議；

　　(四) 省政府及省財政廳要求報告的或者監(jiān)事會認為需要報告的其他事項。

　　檢查報告應(yīng)當(dāng)于監(jiān)督檢查結(jié)束之日起30日內(nèi)做出。

　　監(jiān)事會不得向金融機構(gòu)透露前款所列檢查報告內(nèi)容。

　　第十條 檢查報告經(jīng)監(jiān)事會成員審核，并征求有關(guān)部門意見后，由監(jiān)事會主席簽署，經(jīng)
省財政廳報省政府。

　　監(jiān)事會成員對檢查報告有原則性不同意見的，應(yīng)當(dāng)在檢查報告中說明。

　　第十一條 監(jiān)事會在監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)金融機構(gòu)的經(jīng)營行為有可能危及金融安全、造成國有資產(chǎn)流失或者侵害國有資產(chǎn)所有者權(quán)益以及監(jiān)事會認為應(yīng)當(dāng)立即報告的其他緊急情況，應(yīng)當(dāng)及時向省政府報告。

　　第十二條 金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期、如實向監(jiān)事會報送財務(wù)報告、資金營運報告，并及時報告重大業(yè)務(wù)經(jīng)營活動情況，不得拒絕、隱匿、偽報。

　　第十三條 監(jiān)事會根據(jù)對金融機構(gòu)進行監(jiān)督檢查的情況，必要時，可以聘請會計師事務(wù)所對金融機構(gòu)進行審計，也可以建議省政府責(zé)成審計機關(guān)依法對金融機構(gòu)進行審計。
監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)加強同省政府金融辦、省政府

　　國資委、省審計廳等有關(guān)部門的聯(lián)系，相互溝通有關(guān)情況。

　　第十四條 監(jiān)事會開展監(jiān)督檢查工作所需經(jīng)費納入省級財政預(yù)算，由省財政廳撥付。

　　第十五條 監(jiān)事會由主席1人、監(jiān)事若干人組成。

　　監(jiān)事分為專職監(jiān)事與兼職監(jiān)事。按規(guī)定選任的專門從事監(jiān)事會工作的監(jiān)事為專職；省政府有關(guān)部門派出的代表擔(dān)任的監(jiān)事，財政廳聘請的專業(yè)會計公司的專家和金融機構(gòu)工作人員的代表擔(dān)任的監(jiān)事，為兼職。

　　監(jiān)事會可以聘請必要的工作人員。

　　第十六條 監(jiān)事會主席人選按照規(guī)定程序確定，由省政府任命。監(jiān)事會主席由廳級國公務(wù)人員擔(dān)任，為專職。

　　專職監(jiān)事由省財政廳任命。專職監(jiān)事由處級國家機關(guān)工作人員擔(dān)任，按照《中華人民共和國公務(wù)員法》和省財政廳有關(guān)規(guī)定管理。

　　監(jiān)事會成員每屆任期3年。

　　第十七條 監(jiān)事會主席應(yīng)當(dāng)具有較高的政策業(yè)務(wù)水平，堅持原則，廉潔自律，熟悉金
融工作或者經(jīng)濟工作。

　　第十八條 監(jiān)事會主席履行下列職責(zé)：

　　(一) 召集、主持監(jiān)事會會議；

　　(二) 負責(zé)監(jiān)事會的日常工作；

　　(三) 審定、簽署監(jiān)事會的報告和其他重要文件；

　　(四) 應(yīng)當(dāng)由監(jiān)事會主席履行的其他職責(zé)。

　　第十九條 專職監(jiān)事的任職條件：

　　(一) 熟悉并能貫徹執(zhí)行國家有關(guān)金融、經(jīng)濟的法律、行政法規(guī)和規(guī)章制度；

　　(二) 具有財務(wù)、金融、審計或者經(jīng)濟等方面的專業(yè)知識，比較熟悉金融機構(gòu)經(jīng)營管理工作；

　　(三) 堅持原則，廉潔自律，忠于職守；

　　(四) 具有較強的綜合分析和判斷能力，并具備獨立工作能力。

　　第二十條 監(jiān)事會主席和專職監(jiān)事實行回避原則，不得在其曾經(jīng)工作過的或者其近親屬擔(dān)任高級管理職務(wù)的金融機構(gòu)的監(jiān)事會中任職。

　　第二十一條 監(jiān)事會成員不得接受金融機構(gòu)的任何饋贈，不得參加金融機構(gòu)安排、組織或者支付費用的宴請、娛樂、旅游、出訪等活動，不得在金融機構(gòu)中為自己、親友或者其他人謀取私利。

　　監(jiān)事會主席和專職監(jiān)事不得接受金融機構(gòu)的任何報酬或者福利待遇，不得在金融機構(gòu)報銷任何費用。

　　第二十二條 監(jiān)事會成員必須對檢查報告內(nèi)容保密，并不得泄露金融機構(gòu)的商業(yè)秘
密。

　　第二十三條 監(jiān)事會成員在監(jiān)督檢查工作中成績突出，為維護國家利益做出重要貢獻的，給予獎勵。

　　第二十四條 監(jiān)事會成員有下列行為之一的，依法給予行政處分或者紀律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

　　(一) 對金融機構(gòu)的重大違法違紀問題隱匿不報或者嚴重失職的；

　　(二) 與金融機構(gòu)串通編造虛假報告或者惡意偽報，造成不良后果和影響的；

　　(三) 有違反本規(guī)則第二十一條、第二十二條所列行為的。

　　第二十五條 金融機構(gòu)有下列行為之一的，對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予紀律處分，直至撤銷職務(wù)；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

　　(一) 拒絕、阻礙監(jiān)事會依法履行職責(zé)的；

　　(二) 拒絕、無故拖延向監(jiān)事會提供財務(wù)狀況和經(jīng)營管理情況等有關(guān)資料的；

　　(三) 隱匿、偽報有關(guān)資料的；

　　(四) 有阻礙監(jiān)事會監(jiān)督檢查的其他行為的。

　　第二十六條 金融機構(gòu)發(fā)現(xiàn)監(jiān)事會成員有違反本條例第二十一條、第二十二條所列行
為的，有權(quán)向省財政廳報告，也可以直接向省政府報告。

　　第二十七條 本辦法自印發(fā)之日起施行。